Papeles de Panamá

Papeles de Panamá
Promulgación	3 de abril de 2016

Papeles de Panamá. Panama Papers en inglés, nombre con el que se conoce la mayor filtración masiva de documentos internos de la firma de abogados panameña Mossack Fonseca, uno de los más importantes despachos de abogados especializado en la creación de sociedades “offshore” (paraísos fiscales), cuya investigación fue realizada por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ, en inglés) y el diario alemán Süddeustche Zeitung que puso al descubierto una amplia pesquisa que reveló las cuentas “offshore” que poseen personas adineradas y poderosas, entre ellas, gobernantes y exgobernantes, empresarios, criminales, deportistas y celebridades, para ocultar sus riquezas.

Antecedentes

Mossack Fonseca es un despacho de abogados creado en Panamá en 1986, cuando el panameño Ramón Fonseca y el alemán Juergen Mossack unificaron sus dos bufetes bajo un mismo nombre. El despacho tiene presencia en todos los continentes -con sedes europeas en Londres, Luxemburgo, Suiza, Malta y Gibraltar- y está especializado en derecho comercial y creación de estructuras internacionales. Es el segundo bufete de Panamá por incorporación de sociedades en el registro mercantil local y una de las cinco mayores firmas del mundo en creación de compañías “offshore”, también conocidas como paraíso fiscal o refugio fiscal, tratándose de lugares donde la creación de sociedades mercantiles es una de las principales, cuando no la única, industria del país. Su éxito reside en las enormes ventajas fiscales que ciudadanos de otros países pueden obtener utilizando estas sociedades y en el secreto bancario, necesario para ocultar bienes o patrimonio a las autoridades fiscales de cada país. Estas sociedades se pueden utilizar simplemente para acumular patrimonio, pero a menudo tienen otros fines, como comprar acciones, bienes o desviar beneficios personales o de una empresa.

El despacho ha sido acusado en varias ocasiones de ayudar a ciudadanos de otros países a evadir sus impuestos. En febrero de 2016, la policía brasileña ordenó detener a cinco empleados del despacho por su implicación en el esquema de blanqueo de dinero por parte de directivos de la empresa pública Petrobras. En el año 2015, una investigación judicial en Alemania acusó a Mossack Fonseca de haber ayudado a cientos de clientes del Commerzbank, el segundo banco del país, a ocultar su patrimonio en Luxemburgo.

El gabinete de abogados lo manejan Juergen Mossack y Ramón Fonseca Mora, el primero fundador de la firma, nacido en Alemania en 1948 y se mudó con su familia a Panamá, donde obtuvo su título de abogacía. Su padre fue un nazi durante la Segunda Guerra Mundial, en la cual sirvió a las filas Waffen-SS, el segundo nació en 1952 y también obtuvo su título de abogado en Panamá, pero ya había estudiado en el prestigioso London School of Economics, este tenía un pequeño negocio hasta que se asoció con Mossack y ambos emprendieron el de sociedades offshore, abriendo oficinas en las Islas Vírgenes.

Investigación

Un equipo de más de 370 periodistas de un centenar de medios de comunicación de 76 países trabajó durante un año (2015) para analizar los documentos y sacar a la luz púbica el secretismo que imperó en la creación de sociedades en paraísos fiscales de todo el mundo.

Los documentos abarcaron casi 40 años de trabajo interno de la firma panameña, desde 1977 hasta diciembre de 2015 e incluyen correos electrónicos, cuentas bancarias, bases de datos, pasaportes y registros de clientes del despacho, y revelan información oculta de 214.488 sociedades “offshore” conectadas con más de 200 países.

Resultados

Fueron más de 11,5 millones de documentos internos del despacho de abogados panameño Mossack Fonseca, considerado como uno de los cinco mayores registradores mundiales de sociedades “offshore”, a los que tuvieron acceso el diario alemán Süddeustche Zeitung y el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ).

Los Papeles de Panamá permitieron, caso por caso, demostrar sobre cómo ricos contribuyentes, bancos y firmas de abogados realizaron operaciones poco éticas y al borde de la legalidad con la ayuda de Mossack Fonseca. La firma ejerció de guardián del secretismo de sus clientes incluso al descubrir que eran miembros de organizaciones criminales, traficantes de droga, políticos corruptos o evasores fiscales.

En total, 140 políticos de 50 países del mundo aparecen en la investigación, 12 jefes de Estado y numerosas personalidades de ámbitos políticos, culturales y deportivos. La filtración proporcionó datos sobre las supuestas actividades financieras de 128 políticos y cargos públicos de diferentes países.

Referencias